Fundacje i stowarzyszenia pod lupą. Gotówka powyżej 10 tys. euro wymaga zgłoszenia

W Koszalinie znów wraca temat, który dla wielu stowarzyszeń i fundacji brzmi sucho, ale potrafi narobić sporo kłopotu. Starosta koszaliński przypomina, że organizacje sięgające po większe kwoty gotówki wchodzą w reżim przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W grę wchodzi nie tylko sam obrót pieniędzmi, lecz także obowiązek złożenia oświadczenia i gotowość na kontrolę. Dla zarządów to moment, by sprawdzić, czy w papierach wszystko się zgadza, zanim urząd zacznie pytać.

• Kiedy zwykła kasa zamienia się w obowiązek wobec urzędu
• Oświadczenie trzeba złożyć co roku i nie tylko wtedy, gdy pojawią się problemy
• Twierdząca odpowiedź oznacza nie tylko wpis do papierów

Kiedy zwykła kasa zamienia się w obowiązek wobec urzędu

Przepisy nie obejmują każdej organizacji z automatu. Uderzają tam, gdzie fundacje i stowarzyszenia przyjmują albo wypłacają gotówkę o wartości równej lub wyższej niż 10 000 euro. Liczy się przy tym nie tylko jedna transakcja, ale też kilka operacji, które mogą wyglądać na ze sobą powiązane.

To ważne rozróżnienie, bo w takich sytuacjach prawo patrzy szerzej niż tylko na pojedynczy przelew czy wpłatę. Dla zarządów oznacza to konieczność pilnowania nie tylko wysokości kwot, ale też całego sposobu rozliczania pieniędzy. Z pozoru niewielkie wpłaty, jeśli układają się w jeden ciąg, mogą uruchomić obowiązki przewidziane ustawą.

Do katalogu instytucji obowiązanych trafiają również uczniowskie kluby sportowe i kluby sportowe działające jako stowarzyszenia, o ile ich statuty nie przewidują prowadzenia działalności gospodarczej. Właśnie w takich organizacjach gotówka bywa rozproszona po zbiórkach, składkach czy wydarzeniach, dlatego szczególna czujność ma tu znaczenie.

Oświadczenie trzeba złożyć co roku i nie tylko wtedy, gdy pojawią się problemy

Starosta Koszaliński prosi organizacje działające na terenie powiatu o przesłanie informacji według załączonego wzoru. Dokument ma potwierdzić dwie rzeczy: czy organizacja przyjmuje lub wypłaca gotówkę powyżej wskazanego progu oraz czy prowadzi działalność w zakresie gier losowych, na przykład charytatywnych loterii fantowych.

Oświadczenie podpisuje osoba umocowana do reprezentowania stowarzyszenia albo fundacji zgodnie ze statutem. Ma ono formę pisemną i trzeba je składać corocznie do 31 lipca. W praktyce to stały obowiązek, a nie jednorazowa formalność, którą można odłożyć na później.

Dokument można przekazać na trzy sposoby:

1. osobiście w Kancelarii Ogólnej Starostwa Powiatowego w Koszalinie, ul. Racławicka 13, parter,
2. pocztą tradycyjną na adres Starostwo Powiatowe w Koszalinie, ul. Racławicka 13, 75-620 Koszalin,
3. elektronicznie na adres doręczeń elektronicznych AE:PL-57464-34926-ESIVR-35.

Twierdząca odpowiedź oznacza nie tylko wpis do papierów

Jeśli organizacja odpowie „tak” na któreś z pytań, staje się instytucją obowiązaną w rozumieniu ustawy. Wtedy pojawia się nie tylko obowiązek złożenia oświadczenia, ale też możliwość kontroli związanej z realizacją przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Nadzór nad stowarzyszeniami sprawują starostowie, a w przypadku fundacji – ministrowie albo starostowie. To oznacza, że formalności nie kończą się na samym zgłoszeniu. Organizacje powinny mieć uporządkowane zasady przyjmowania gotówki, wiedzieć, kiedy wchodzą w strefę obowiązków ustawowych, i trzymać dokumenty w gotowości na wypadek sprawdzenia.

na podstawie: Starostwo Powiatowe w Koszalinie.